El Consejo de Administración está dotado de 3 comités especializados :

• un Comité de Auditoría, creado el 25 de septiembre de 2013 ;
• un Comité de Remuneraciones, también creado el 25 de septiembre de 2013 ;
• un Comité de nombramientos, desde el 27 de noviembre de 2013.

Aunque la existencia de comités especializados del Consejo de Administración no es obligatoria para las empresas cuyas acciones están admitidas a cotización en el mercado Euronext Growth, el Consejo de Administración ha querido mantener los Comités de Auditoría, de Remuneración y de Nombramientos, así como conservar sus competencias actuales tras la transferencia de las acciones al mercado Euronext Growth el pasado 18 de junio de 2021.

Estos diferentes comités están formados por Jacques MORLOT y Éric PICHET, ambos administradores independientes. El Sr. PICHET preside los tres comités.
Los comités se reúnen con total independencia, sin la presencia de los dirigentes.

Comité de Auditoría

Sin perjuicio de las competencias del Consejo de Administración, al que no sustituye, el Comité de Auditoría se encarga, bajo la responsabilidad del Consejo, del seguimiento de los asuntos relacionados con la elaboración y el control de la información contable y financiera.

De conformidad con el artículo L. 823-19 del Código de Comercio francés, el Comité de Auditoría es responsable de las siguientes tareas :

• efectúa el seguimiento del proceso de elaboración de la información financiera y, llegado el caso, hace recomendaciones para garantizar su integridad ;
• efectúa el seguimiento de la eficacia de los sistemas de control interno y de gestión de riesgos, así como, en su caso, de la auditoría interna, en lo que respecta a los procedimientos relativos a la elaboración y al procesamiento de la información contable y financiera, sin alterar su independencia ;
• emite una recomendación sobre los Auditores de cuentas propuestos para su nombramiento o renovación por la junta general ;
• supervisa la realización de los auditores de cuentas de su misión y tiene en cuenta las constataciones y conclusiones del Alto Consejo de la Auditoría después de los controles realizados sobre la actividad profesional de los auditores de cuentas de la empresa ;
• se cerciora de que los Auditores de cuentas cumplen con las condiciones de independencia requeridas por la ley ;
• aprueba la prestación de servicios distintos al control legal de las cuentas eventualmente realizado por los Auditores de cuentas ;
• informa regularmente al Consejo de Administración sobre el ejercicio de sus misiones. También informa sobre los resultados de la misión de certificación de cuentas, cómo esta misión ha contribuido a la integridad de la información financiera y sobre el papel que desempeñó en este proceso. Informa inmediatamente de cualquier dificultad que se plantee.

El Comité de Auditoría puede encargarse en cualquier momento de cualquier asunto significativo en materia financiera y contable y formular cualquier opinión o recomendación al Consejo de Administración en los ámbitos mencionados.

Comité de remuneraciones

Este Comité se encarga de presentar propuestas o recomendaciones al Consejo de Administración relacionadas, en particular, con :

• la política de remuneración global de los dirigentes, mandatarios sociales de la Empresa ;
• el tipo y modo de cálculo de las remuneraciones de estos dirigentes (parte fija o variable, diferentes beneficios, etc.) ;
• el examen de todas las disposiciones relativas a las jubilaciones y al plan de previsión de los dirigentes ;
• en general, con cualquier cuestión que le presente el Presidente o el Consejo de Administración en materia de remuneración de los dirigentes.

Comité de nombramientos

Este comité se encarga de presentar recomendaciones sobre la composición del Consejo de Administración y el nombramiento de nuevos miembros.

Desempeña un papel clave en el establecimiento de un plan de sucesión para proponer al Consejo los candidatos que sustituirán a los dirigentes mandatarios sociales en caso de vacantes imprevistas.